독일, 760만 개 불법 전자담배 및 약 3,330만 유로 탈세 사건 수사… 중국 제조업체 직원 4명 조사 중·단속 사진 속 일부 포장은 FUMOT 제품과 유사

Key Points

• 이 사건은 용의자 23명, 체포영장 13건 집행, 압수된 전자담배 약 60만 개, 부동산 및 은행 계좌 대상 자산 동결 조치가 포함된 형사 수사이다. 해당 혐의는 최대 10년의 징역형에 처해질 수 있다.
• 2024년 유럽 규제 기록에는 Shenzhen Fumot Technology Co., Ltd.가 제조한 18ml 용량의 FUMOT RandM Tornado 9000이 명시되어 있다. 독일 단속 현장 사진에서 확인되는 일부 포장은 시중에 유통 중인 FUMOT 제품과 유사하다.
• Sunny Yang으로 알려진 FUMOT 설립자 겸 총경리 Yang Kaiying은 해외 가격 책정, 유통 채널 및 대리점 결정에 직접 관여한 것으로 공개적으로 알려져 있다. 회사의 채용 자료 및 공개 영업 활동에서도 직접적인 해외 채널 개척이 확인된다.
• 독일 전자담배 수입·유통업체 Zamu-Pro GmbH는 2024년 RandM 문서에 등장했다. 현재 독일 제품 목록에는 FUMOT이 제조업체로, Zamu-Pro가 수입업체로 기재되어 있으며, 두 회사는 프랑크푸르트 시샤메세(ShishaMesse Frankfurt) 부스에도 함께 참가했다.

편집자 주: 독일 당국은 이번 사건에 연루된 중국 제조업체명을 공개하지 않았습니다. FUMOT 및 Zamu-Pro에 관한 정보는 공개 기록에서 발췌한 것이며, 독일 사법 및 수사 당국은 두 회사가 이번 사건에 연루되었다고 공개적으로 밝히지 않았습니다.

2Firsts

에센 관세수사국(Essen Customs Investigation Office)은 9월 18일, 뒤셀도르프 검찰청 산하 조직범죄 전담수사부(ZeOS NRW)의 지휘 아래 국경 간 조직범죄 의혹 네트워크를 수사 중이라고 밝혔다. 이 조직은 중국에서 생산된 니코틴 함유 일회용 전자담배를 조직적으로 독일에 반입하여 암시장을 통해 유통한 혐의를 받고 있다.

이번 사건은 형사 수사로 다뤄지고 있다. 독일 당국은 23명의 용의자가 대규모 조직적 탈세 및 미과세 물품의 상습적 조직적 취급 혐의로 조사를 받고 있다고 밝혔다. 해당 혐의는 법정형으로 6개월에서 10년의 징역형에 처해질 수 있다.

독일 당국은 혐의가 제기된 네트워크의 한 축으로 익명의 중국 전자담배 제조업체 직원 4명으로 구성된 제조사 측 그룹을 지목했다. 당국은 이 그룹이 대리점 및 도매업체가 포함된 판매 구조를 구축하여 독일에 전자담배를 불법 수출했다고 보고 있다.

독일에 거점을 둔 또 다른 용의자 19명은 제품을 수령, 보관 및 재유통하는 구매자 네트워크를 형성한 혐의를 받는다.

2024년 1월부터 2025년 3월 사이에 제조사 측 조직은 760만 개 이상의 니코틴 일회용 전자담배를 독일로 반입하여 약 3,330만 유로의 소비세 손실을 초래한 것으로 추정된다. 독일 내 구매자 네트워크는 물품 가액 약 1,100만 유로 상당의 미과세 전자담배를 취득한 혐의를 받고 있다.

당국은 체포영장 13건을 집행하고 약 400만 유로의 세금 손실에 해당하는 불법 전자담배 약 60만 개가 적재된 100개 이상의 팔레트를 압수했다.

또한 부동산 4곳, 고가 차량 1대, 명품 시계, 금장신구 및 골드바를 압류하거나 동결 조치했으며, 225만 유로 이상의 현금을 압수하고 잔액이 아직 공개되지 않은 37개 은행 계좌를 동결했다. 이번 작전에는 유럽 부정방지청(OLAF) 관계자들도 참여했다.

당국은 이 네트워크가 쾰른과 베르기셰스 란트(Bergisches Land) 지역, 루르(Ruhr) 북부 지역, 코블렌츠(Koblenz) 지역 및 베젤(Wesel) 지구를 비롯해 프랑크푸르트와 슈투트가르트에서 활동했다고 밝혔다.

수사관들은 범죄 수익금이 페이퍼 컴퍼니(shell companies)를 통해 중국이나 다른 해외 계좌로 송금된 것으로 보고 있다.

독일 당국은 해당 중국 제조업체의 이름을 밝히지 않았으며, 이번 사건에서 압수된 브랜드 및 SKU의 전체 목록도 공개하지 않았다.

단속 사진 속 일부 포장, FUMOT 제품과 유사

독일 당국이 공개한 사진에는 상자에 담겨 선반에 진열된 대량의 일회용 전자담배가 담겨 있다. 확인 가능한 일부 포장은 FUMOT의 RandM Tornado 및 Digital Box 라인업에서 시판 중인 제품과 디자인적 특징을 공유한다.

사진상으로 모든 브랜드명이나 SKU를 명확히 판독할 수는 없으며, 당국은 압수된 브랜드를 특정한 제품 목록을 공개하지 않았다.

유럽 규제 당국, 2024년 18ml 용량의 FUMOT RandM 제품 등록

2024년 1월 18일, 체코 보건부는 FUMOT RandM Tornado 9000을 위험 제품으로 등록했다. 공개 공고에 따르면 해당 제품은 바나나 커스터드(Banana Custard) 및 아이스 팝(Ice Pop) 변형 제품을 포함하여 니코틴 2% 및 18ml의 액상을 함유하고 있었다.

2024년 11월 발표된 별도의 체코 규제 문서에서는 Shenzhen Fumot Technology Co., Ltd.를 제조업체로 명시하고 18ml 용량, 2% 니코틴, Type-C 충전 등의 사양을 기재했다.

이러한 기록은 독일 수사에서 언급된 2024년 1월부터 2025년 3월까지의 기간과 겹친다. FUMOT이 제조한 대용량 RandM 일회용 제품은 같은 기간 동안 이미 유럽 규제 기록에 나타나고 있었다.

체코의 규제 기록은 제품 용량 및 라벨링 준수에 관한 것인 반면, 독일 사건은 불법 수입 및 소비세 위반 혐의에 관한 것이다. 두 사안은 서로 다른 법적 쟁점을 다룬다.

FUMOT의 대리점 확장 속 Sunny Yang, 해외 채널 결정에 직접 참여

공개된 FUMOT 자료는 회사가 해외 유통 채널 개척 및 대리점 관리에 직접 관여했음을 보여준다.

Manager 매거진이 게재한 인터뷰에 따르면 FUMOT 설립자 겸 총경리 Yang Kaiying (Sunny Yang)은 최일선 시장을 자주 방문하며 해외 가격 책정, 채널, 대리점 및 사업 목표 결정에 직접 관여한 것으로 기술되었다. 또한 이 보도에 따르면 Yang은 2025년 초 유럽의 한 무역 전시회에서 신규 대리점 권한 추가를 두고 기존 대리점의 이의 제기를 직접 처리하기도 했다.

2024년 4월 스페인에서 열린 EVO NXT 전시회에서 당시 FUMOT의 영업 이사로 소개된 Yang은 2Firsts와의 인터뷰에서 스페인에서의 핵심 전략은 대리점을 지원하고 이들과 함께 시장을 개척하는 것이라고 밝혔다. 그녀는 FUMOT이 이미 서유럽과 북유럽에서 사업을 영위하고 있으며, 스페인을 남유럽으로의 추가 확장을 위한 주요 거점 시장으로 보고 있다고 말했다.

FUMOT은 당시 2023년 스페인 매출이 900만 위안(약 120만 달러)을 넘어섰으며, 2024년에는 현지 매출을 3배로 늘리는 것을 목표로 하고 있다고 밝혔다.

FUMOT의 채용 자료에서는 해외 국가 매니저 및 영업 직무를 국가별 시장 개척, 규제 및 경쟁사 분석, 유통업체 및 소매업체 관계 구축, 판매 채널 확장, 영업팀 관리 등의 담당자로 명시하고 있다. 특히 GTM 채용 자료에서는 유럽이 중점적으로 강조되어 있다.

FUMOT 영업 담당자들의 공개 활동은 해외 시장 개척의 보다 구체적인 사례를 보여준다.

Jimmy Y.는 링크드인(LinkedIn)에서 자신을 RandM Vape/VOME/Supbliss의 글로벌 영업 총괄로 소개하며 직장으로 Shenzhen Fumot Technology Co., Ltd.를 기재하고 있다. 한 공개 영업 게시물에서는 20ml 용량, 12,000회 흡입 횟수, 카톤당 200개 포장 사양의 RandM Crystal 12000을 홍보하면서 영국, 유럽, 미국으로의 DDP 배송을 제안했다.

표준 국제 무역 용어에서 DDP(관세지급인도조건)는 판매자가 수입 통관을 처리하고 관련 관세 및 세금을 부담하는 것을 의미한다. 중국의 국경 간 전자담배 물류 무역에서 이 용어는 통관, 세금 및 최종 배송을 포함하는 올인원 서비스로 통용되기도 하며, 중국 업계 은어로 흔히 shuangqing baoshui(통관 및 세금 포함 이중 통관)라고 불린다. 등록 수입자, 신고 및 납세 방식은 경로에 따라 달라질 수 있다.

경영진의 결정, 채용 직무, 공개 영업 활동 전반에 걸쳐 FUMOT의 공개 자료는 대리점, 유통업체, 소매업체 및 국경 간 물류가 관여된 해외 영업 활동을 기술하고 있다.

2024년 수사 기간 중 RandM 기록에 등장한 Zamu-Pro

독일의 공개 기록에 따르면 수사 대상 기간 동안 독일 전자담배 수입·유통업체 Zamu-Pro GmbH가 RandM 제품 유통망에 존재했던 것으로 확인된다.

RandM Tornado 7000의 2024년 5월 6일 자 물질안전보건자료에는 공급업체가 다음과 같이 기재되어 있다:

ZAMU PRO GmbH Ellerbruchstr. 105a 46284 Dorsten

해당 문서에는 연락 담당자로 Murat Gökcen의 이름도 명시되어 있다.

이 문서는 독일 수사관들이 특정한 2024년 1월부터 2025년 3월까지의 기간에 해당한다.

현재 독일 시장 기록은 FUMOT과 Zamu-Pro 간의 직접적인 거래 관계를 보여준다. 독일 유통업체 Kautabak에 등록된 다수의 RandM Tornado 니코틴 솔트 액상 상품 페이지에는 Shenzhen Fumot Technology Co., Ltd.가 제조업체로, Zamu Pro GmbH가 수입업체로 명시되어 있다.

해당 상품 등록 정보는 과거 독일 형사 사건에서 언급된 대용량 일회용 전자담배가 아니라 10ml 니코틴 솔트 액상에 관한 것이다. 이 제품 정보는 독일 내 RandM 사업에서 현재의 제조사-수입사 관계를 반영한다.

이러한 상업적 관계는 독일 무역 전시회 기록에도 나타난다. 프랑크푸르트 시샤메세(ShishaMesse Frankfurt) 공식 참가업체 명부에는 FUMOT과 Zamu Pro GmbH가 동일한 부스인 6D06에 등록되어 있다.

공개 기록은 여러 시점에서 FUMOT/RandM과 Zamu-Pro를 기록하고 있다. 즉, Zamu-Pro는 2024년 독일 RandM 문서에 등장했고, 현재 제품 목록에서는 FUMOT을 제조업체로, Zamu-Pro를 수입업체로 명시하고 있으며, 두 회사는 독일 무역 전시회 부스에 함께 참가하기도 했다.

Zamu-Pro의 공개 주소, 공식 발표된 수사 지역과 일치

2024년 5월 자 RandM Tornado 7000 물질안전보건자료에 기재된 Zamu-Pro의 주소는 독일 루르 북부 지역에 속한 도르스텐(Dorsten)이었다. 루르 북부 지역은 독일 수사 발표에서 명시된 지역 중 하나이다.

이후 RandM 제품 자료에서도 Zamu-Pro는 베젤(Wesel) 지구에 위치한 셰름베크(Schermbeck) 주소지와 연관되어 있었다. 베젤 지구 역시 독일 사건 발표에서 명시된 지역에 포함된다.

독일 당국은 도르스텐이나 셰름베크의 특정 사업체, 창고 또는 개인이 수사 대상에 포함되는지 여부는 밝히지 않았다.

단속 압수에서 형사 처벌까지: 수사관들, 인물·채널·자산·자금 추적

독일의 수사는 제품 자체에만 국한되지 않는다.

공식 발표에서는 제조업체 직원, 판매 대행업체, 도매업체, 독일 내 구매자 네트워크, 보관 시설, 소비세 납세 의무 및 자금 흐름을 다루고 있다. 수사관들은 범죄 수익금이 페이퍼 컴퍼니를 통해 중국이나 다른 해외 계좌로 송금된 혐의를 조사하고 있다.

당국은 또한 부동산, 고가 차량, 현금, 귀금속 및 37개 은행 계좌에 대한 자산 동결 조치를 단행했다.

따라서 이번 수사는 제품 용량, 니코틴 함량 및 TPD 통지 요건을 넘어 수입업자의 역할, 소비세 부과 의무, 현지 대리점 및 도매업체, 창고 보관, 재판매, 인력 및 해외 유통 네트워크 전반의 자금 흐름으로 확대되고 있다.

이번 사건에서 독일 당국은 제품, 인물, 유통 채널, 조세, 자산 및 자금 흐름을 동시에 추적하고 있다.

독일 당국, 중국 제조업체명 비공개

단속 현장의 제품 외관과 2024년 유럽 규제 기록부터 FUMOT의 유럽 대리점 구조, 공개 영업 활동, 독일 내 RandM 사업에서 Zamu-Pro의 역할에 이르기까지, 공개 기록은 이번 사건에서 공개된 제품, 시기, 유통 및 지리적 정황과 여러 접점을 보여준다.

독일 검찰, 관세 당국 및 법원은 익명의 중국 제조업체로 FUMOT을 공식 지목하지 않았다. 또한 Zamu-Pro나 알려진 FUMOT 직원을 불법 네트워크의 일부로 공식 지목하지도 않았다.

공개 기록은 수사 대상 기간 동안 FUMOT 관련 제품이 유럽 시장에 존재했음과 FUMOT이 독일 RandM 유통 채널과 확립된 상업적 관계를 맺고 있음을 확인해 준다. FUMOT이나 그 거래처가 독일 형사 사건과 직접적인 관련이 있는지 여부는 독일 사법 또는 수사 당국의 추가 발표에 달려 있다.

표지 이미지: 에센 관세수사국이 공개한 단속 현장 사진. 독일 당국은 이번 작전에서 약 60만 개의 불법 전자담배가 압수되었다고 밝혔다. 당국은 브랜드나 SKU의 전체 목록을 공개하지 않았다. 출처: 에센 관세수사국